Đòn thuế mới nhắm vào lương hưu
Các quỹ hưu trí đóng góp xác định, nơi thu nhập khi nghỉ hưu phụ thuộc vào số tiền đóng vào và hiệu quả đầu tư, đến nay vẫn nằm ngoài phạm vi thuế thừa kế. Điều đó sắp thay đổi. Như ông McPhail giải thích, quy định mới có thể tạo ra nhiều tầng thuế:
- Thuế thừa kế tới 40% trên giá trị quỹ hưu chưa sử dụng được tính vào phần di sản vượt ngưỡng miễn thuế.
- Thuế thu nhập đối với người thụ hưởng khi rút tiền thừa kế từ người qua đời ở tuổi 75 trở lên, với người chịu thuế suất cao có thể mất thêm 40% phần còn lại.
- Nguy cơ mất một phần khoản miễn trừ nhà ở 175.000 bảng nếu quỹ hưu đẩy di sản vượt 2 triệu bảng, có thể khiến hóa đơn thuế của một cặp vợ chồng tăng thêm tới 140.000 bảng.
Quỹ hưu để lại cho vợ hoặc chồng, hay bạn đời dân sự, vẫn không bị đánh thuế thừa kế ngay, nhưng với nhiều gia đình, khoản thuế chỉ bị hoãn lại đến khi người còn lại qua đời.
Sự trở lại bất ngờ của niên kim
Niên kim từ lâu bị coi là lỗi thời, mang lại giá trị kém khi lãi suất thấp. Khi lãi suất tăng, bức tranh đã thay đổi. Ông McPhail lưu ý một người 65 tuổi có sức khỏe tương đối tốt hiện có thể nhận thu nhập cố định khoảng 8,1% giá trị quỹ hưu mỗi năm, lên hơn 8,5% với người có sức khỏe kém hơn hoặc hút thuốc. Ngay cả niên kim gắn với lạm phát cũng mang lại khoảng 5,5% đến 6%.
